Calculadora fiscal
Cuánto te cuesta realmente tu sistema solar después de impuestos
Costo neto real, ahorro fiscal y payback en un solo lugar.
¿Cuál es tu régimen fiscal?
De esto depende cómo (y si) aplica la deducción.
Inversión del sistema solar
Captura el subtotal de la factura (sin IVA). Te mostramos el IVA y el total.
Subtotal
$800,000
IVA 16%
$128,000
Total
$928,000
Tu tarifa CFE actual
Para estimar el ahorro operativo y calcular el payback real.
Cómo funciona la deducción
El Art. 34 fracc. XIII LISR otorga depreciación inmediata al 100% para inversiones en equipos de generación con fuentes renovables. Aplica desde 2005, ratificada en la Miscelánea Fiscal 2026.
- 1 Factura el sistema completo (paneles, inversor, estructura, instalación) con clave SAT de equipos de energía renovable. Te entregamos factura global a nombre de la empresa o persona física.
- 2 Registra como activo fijo en el ejercicio en que se ponga en operación. El soporte es la factura más el acta o certificado de puesta en marcha.
- 3 Aplica la deducción al 100% en la declaración anual del mismo ejercicio. La base reduce tu utilidad fiscal en una sola exhibición.
- 4 Acredita el IVA 16% en la siguiente declaración mensual si tu actividad lo permite. La factura debe estar pagada y registrada.
- 5 Mantén operando ≥ 5 años continuos. Si lo desmantelas o vendes antes, debes acumular como ingreso la parte no depreciada.
Preguntas que recibimos seguido
¿Y si no tengo utilidad suficiente este año?v
La parte de la deducción que no alcances a aplicar genera o aumenta una pérdida fiscal, que puedes amortizar en los 10 ejercicios siguientes contra utilidades futuras. No se pierde el beneficio, sólo se difiere.
Estoy en RESICO PF, ¿aplica para mí?v
No. RESICO PF tributa con tasa fija sobre ingresos cobrados sin deducciones autorizadas, así que el Art. 34 fracc. XIII no aplica directamente. Si quieres tomar el beneficio, evalúa con tu contador cambiar a régimen general PF antes de invertir, o adquirir como Persona Moral si operas con sociedad.
¿Aplica también para sistemas con almacenamiento (baterías)?v
Sí. El Art. 34 fracc. XIII abarca el equipo y la maquinaria para generación con fuentes renovables. Las baterías que forman parte del sistema (BESS) se incluyen en la misma factura y siguen el mismo tratamiento.
¿Cómo se compara contra la depreciación normal del 5% anual?v
Los activos fijos comunes se deprecian al 5% anual lineal (20 años). Con el Art. 34 fracc. XIII deduces el 100% en un solo ejercicio. El valor presente del beneficio fiscal es muchísimo mayor por el efecto de traer todo el escudo fiscal al año uno.
¿Qué documentación necesito guardar?v
CFDI de la inversión (con uso "I04 Equipo de cómputo y accesorios" o el aplicable a maquinaria), pago bancarizado del CFDI, contrato, manifestación de puesta en marcha y bitácora de operación. Todo respalda el cumplimiento del requisito de operación ≥ 5 años.
Aviso: Esta calculadora ofrece una estimación general con base en la LISR vigente y la tarifa ISR PF estimada para 2026. No sustituye asesoría contable. Tu contador debe validar la aplicación específica a tu caso, régimen y ejercicio fiscal.
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